隨著全面依法治國戰(zhàn)略的持續(xù)推進，合規(guī)經營已成為國有企業(yè)高質量發(fā)展的核心要素。近年來，國家高度重視國有企業(yè)合規(guī)管理，接連出臺系列政策，為國有企業(yè)合規(guī)管理體系建設筑牢制度根基。

合規(guī)管理不僅是國有企業(yè)健全內部管理體系的核心要素，也是構建現代化治理架構的必然要求。國有企業(yè)作為全面推進依法治國的關鍵實踐主體，承載著健全中國特色現代企業(yè)制度與提升全球治理話語權的雙重使命。

在構建新發(fā)展格局背景下，隨著國有企業(yè)改革深化提升行動的進一步推進，加強合規(guī)管理體系建設成為國有企業(yè)完善治理結構、增強核心功能、提升核心競爭力、促進高質量發(fā)展的制度性保障。瀘州老窖集團公司積極探索合規(guī)管理體系建設的實踐路徑，助推公司治理能力現代化，為實現高質量發(fā)展提供實踐支撐。

一、動態(tài)適應監(jiān)管要求有挑戰(zhàn)

國有企業(yè)合規(guī)管理體系建設在近年來取得顯著成效，但在動態(tài)適應監(jiān)管要求層面仍面臨挑戰(zhàn)：

一是監(jiān)管協同困境凸顯。國資監(jiān)管向立體化、精細化發(fā)展，垂直監(jiān)管、屬地監(jiān)管與跨境法域的多維約束并存，不同監(jiān)管主體在政策導向、執(zhí)行標準及更新頻率上存在差異，易導致政策要求相互矛盾、執(zhí)行標準不統一，加劇合規(guī)管理難度。

二是企業(yè)內部響應機制滯后。多數企業(yè)尚未建立完善的監(jiān)管政策感應與響應機制，缺乏對政策趨勢的前瞻性研判，難以主動識別監(jiān)管變化方向。加之企業(yè)內部多層審批流程拉長了從政策解讀到制度修訂的傳導周期，進一步加劇了合規(guī)制度迭代滯后于監(jiān)管政策變遷問題。

三是集團化運營制度執(zhí)行困難。母子公司合規(guī)標準不一致，削弱了制度穿透性，容易出現執(zhí)行斷層，影響合規(guī)管理體系的整體效能。而隨著集團規(guī)模的擴大和業(yè)務的多元化，合規(guī)管理的復雜性呈指數級增長，進一步加大制度協同難度。

穩(wěn)健有效的合規(guī)管理體系，須依托系統化的運行機制，合規(guī)風險識別評估預警、合規(guī)審查等體系協同配合，構建貫通所有層級、業(yè)務領域及流程環(huán)節(jié)的閉環(huán)治理體系。但在實際運行中，當前的國有企業(yè)合規(guī)管理體系面臨多維阻梗：

一是業(yè)務鏈覆蓋不全。隨著數字化轉型、綠色金融、跨境電商等新興業(yè)態(tài)快速發(fā)展，國有企業(yè)在數據安全、碳交易合規(guī)、跨境貿易準則等領域暴露出監(jiān)管盲區(qū)，新興業(yè)務領域合規(guī)標準的滯后性，使企業(yè)合規(guī)管理難與業(yè)務發(fā)展同頻共振。

二是管理鏈鏈接不暢。風險防控各環(huán)節(jié)呈現“碎片化”特征，事前預警依賴人工經驗判斷，缺乏智能化監(jiān)測工具；事中處置缺乏標準化流程，導致風險應對效率低下；事后整改多聚焦責任追究，未能從制度層面根除風險隱患。部分企業(yè)審查程序流于形式，制度執(zhí)行“空轉”現象突出。

三是責任鏈傳導失效。部分企業(yè)監(jiān)督考核機制設計粗放，合規(guī)指標權重偏低且缺乏量化標準，難以對員工行為形成有效約束。合規(guī)績效評價體系的不健全，導致合規(guī)工作與職業(yè)發(fā)展、薪酬激勵脫節(jié)，進一步削弱了全員參與合規(guī)管理的積極性。

合規(guī)管理體系的高效運轉，依賴于管理層認知、員工意識與人才梯隊構成的內部支持體系。但當前國有企業(yè)在合規(guī)管理領域普遍存在內部支持薄弱的問題，制約合規(guī)管理效能提升：

一是管理層重視程度不夠。受傳統績效考核體系影響，部分國有企業(yè)管理層仍秉持“重業(yè)績輕合規(guī)”的思維定式，合規(guī)部門在組織架構中話語權薄弱，難以推動跨部門協同，使得合規(guī)政策在實際執(zhí)行中缺乏必要的資源支撐與行政推動力。

二是人才梯隊建設面臨結構性困境。國有企業(yè)在合規(guī)人才儲備上呈現“量質雙缺”局面，專業(yè)人才數量增速滯后于業(yè)務擴張需求，培訓體系與實務需求脫節(jié)，激勵機制與職業(yè)發(fā)展通道的缺失，加劇了核心人才流失與隊伍結構失衡。

三是員工合規(guī)意識欠缺?；鶎訂T工普遍將合規(guī)要求等同于機械性規(guī)章遵守，未能深刻理解其風險防控與價值創(chuàng)造的雙重屬性，導致合規(guī)管理呈現“表面化”特征，員工對新興領域合規(guī)標準的掌握程度不足，進一步削弱了合規(guī)管理的預防功能。

二、多點發(fā)力實現治理閉環(huán)

瀘州老窖集團通過架構創(chuàng)新、機制聯動、制度迭代多點發(fā)力，形成“戰(zhàn)略層統籌、執(zhí)行層細化、操作層穿透”的治理閉環(huán)：

一是構建分層分類的組織體系。將黨委會前置研究、合規(guī)委員會決策咨詢、總裁辦公會落實等制度嵌入法人治理結構，實現黨的領導與市場規(guī)律的有機結合。設立合規(guī)與風險管理委員會，建立覆蓋全集團的“1+7+3+20”組織網絡（1個合規(guī)風控中心、7家子企業(yè)成立合規(guī)與風險管理委員會、3家子企業(yè)設立首席合規(guī)官、20家子企業(yè)設立專職機構），形成“總部頂層設計、二級單位精準落地、基層全面執(zhí)行”的管理模式。

二是搭建權責明晰的協同管理模式。形成職能部門、合規(guī)管理（牽頭）部門、紀檢監(jiān)察及審計部門“三道防線”的協同聯動管理格局。通過合規(guī)審查節(jié)點前置、審批流程標準化和信息透明化披露，厘清合規(guī)管理與其他管理體系的關系，明確各部門在合規(guī)管理環(huán)節(jié)中的職責，實現風險管控的標準統一、各有側重、信息共享與措施聯動，構建縱向貫通、橫向協同的管理格局。

三是打造動態(tài)升級的制度體系。整合法律法規(guī)、行業(yè)標準與內部規(guī)章，建立動態(tài)更新機制，使合規(guī)要求隨外部環(huán)境變化及時調整。根據《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》《瀘州市市屬國有企業(yè)合規(guī)管理辦法》等相關規(guī)定，集團公司制定了1個合規(guī)管理辦法，9個專項指引/指南，梳理合同、工商、商標、糾紛案件、風險監(jiān)督管理等合規(guī)管理與風險防控制度或流程等197項，構建了“1+9+N”的“制度管權、流程管事”的約束體系。

瀘州老窖集團在關鍵環(huán)節(jié)嵌入合規(guī)審查點，構建風險預警系統，通過“前置防控、多維監(jiān)督、系統管控”動態(tài)管理模式，形成風險排查、整改、復盤的完整閉環(huán)。

集團公司將合規(guī)審查作為重大決策、重要制度制定和合同協議簽訂的前置程序，由合規(guī)風控中心進行合法合規(guī)性審查。2024年度，公司及下屬各級子企業(yè)對316份規(guī)章制度、1003項重要決策實施了前置合規(guī)審查，并將合規(guī)管理要求內嵌植入252項管理流程。前置審查機制從源頭上確保了重大決策、重要制度和合同協議的合法合規(guī)，極大地降低了法律風險發(fā)生的可能性。

集團公司積極構建法務、財務、審計等聯合大監(jiān)督機制，對20家所屬子企業(yè)開展聯合監(jiān)督專項檢查，及時識別、提醒和糾正重點領域、關鍵崗位可能存在的問題，并提出整改意見。同時，紀檢、審計等部門形成監(jiān)督合力，完善問責機制，明確違規(guī)行為的認定標準和追責程序，以多層次、全方位的監(jiān)督機制，填補分散監(jiān)督存在的盲區(qū)，有效整合集團公司監(jiān)督力量、共享監(jiān)督資源、提升監(jiān)督合力，進一步規(guī)范聯合監(jiān)督機制在重點業(yè)務領域的運用，深化監(jiān)督效能，持續(xù)推動各項關鍵決策及工作部署的深入實施與有效落地，有效防范、化解廉潔風險和經營風險，為企業(yè)的健康穩(wěn)定運行提供了堅實保障。

此外，集團公司全方位梳理公司風險情況，深入開展全面風險排查工作。2024年，集團公司對下屬9家一級管理子集團/子公司及其下屬的37家子企業(yè)進行了全面風險排查，涵蓋法律風險、財務風險、投資風險等多個領域，并形成全面風險排查報告。通過“風險體檢”，直面問題，精準剖析風險根源，切實提升公司整體風險管控水平與應對能力，筑牢風險防范壁壘。

三、打造數字全周期保障體系

數字化支撐是合規(guī)管理體系建設的重要助力。瀘州老窖集團通過“數字化賦能、人才梯隊建設、文化生態(tài)培育”多輪驅動，形成貫穿決策、執(zhí)行、監(jiān)督的全周期保障體系。

為推動合規(guī)管理升級，集團公司打造智能管控矩陣，通過智慧合同管理系統實現全集團合同審批流程標準化，從合同審批、簽署狀態(tài)、合同文本備案、合同履行進度全流程進行集中管理和實時檢查，已累計完成數萬份合同合規(guī)審查。建立合同流程變更在線審核機制，合同文本修改均觸發(fā)預設的多級合規(guī)審查流程，確保“變更必審”“審核留痕”，杜絕“先簽后審”“線下變更”“合同審批文本與實際簽訂文本不一致”的操作風險，為各業(yè)務單元提供實時指導。開發(fā)案件全周期管理系統，實現案件從立案、證據管理、庭審跟蹤到執(zhí)行反饋的全流程在線化、可視化跟蹤管理，提升案件處理效率。完成投資管理平臺建設，實現項目立項、盡調、投后管理的全鏈條監(jiān)管。推進數字化審計平臺建設，把“三重一大”決策程序嵌入法人治理系統、升級OA辦公平臺，結合企查查等大數據工具，構建了多維度的合規(guī)決策支持體系。

人才保障是合規(guī)管理體系建設的重要支撐。集團公司建立“引、育、用、留”全鏈條法治人才培養(yǎng)機制，組建以法律職業(yè)資格持證人員為核心的專業(yè)梯隊，深化政企掛職、重點企業(yè)派駐鍛煉等實戰(zhàn)化培養(yǎng)模式，強化人才專業(yè)能力。作為全市首家國企公司律師試點單位，培養(yǎng)公司律師39名。他們主導合規(guī)管理體系建設和重大課題研究，研究成果應用于集團風險防控實踐，為推動企業(yè)高質量發(fā)展貢獻法學智慧，改變了以往過度依賴外部顧問、內部專業(yè)力量嚴重不足且響應滯后的局面，為完善合規(guī)管理體系、賦能業(yè)務一線提供了堅實的內部智力支撐。集團公司還創(chuàng)新建立職業(yè)資格與晉升掛鉤的激勵機制，設計分層分類培訓課程體系，全方位開展法治宣傳教育培訓，有效提升全員法治合規(guī)意識和能力。

文化保障是合規(guī)管理體系有效運行的內生動力。集團公司將合規(guī)意識融入企業(yè)基因，形成“自上而下”的合規(guī)文化傳導機制。發(fā)布《合規(guī)手冊》及合規(guī)管理“三張清單”，明確管理層合規(guī)責任，將合規(guī)指標納入子企業(yè)經營考核體系。制定年度合規(guī)風控考核清單，推動各子公司主動完善合規(guī)風控機制，形成從決策層到執(zhí)行層的合規(guī)文化共識，實現可持續(xù)高質量發(fā)展目標。